10月8日，對(duì)于此前外界對(duì)昆侖銀行貸款中石油或超監(jiān)管規(guī)定的質(zhì)疑，昆侖銀行總行相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)時(shí)代周報(bào)首次獨(dú)家回應(yīng)。

 

　　“昆侖銀行此前貸給中石油的300億也屬于委托貸款，因此也不存在昆侖銀行以低于同期銀行基準(zhǔn)利率貸款給中石油的說(shuō)法。”該負(fù)責(zé)人稱(chēng)。

 

　　但是，對(duì)于這共計(jì)500億巨額貸款出資方，昆侖銀行未作正面回復(fù)。另外，頗為蹊蹺的是，在中石油2013年中報(bào)中，此前的300億貸款也再?zèng)]有出現(xiàn)。對(duì)于其是否已經(jīng)歸還，該負(fù)責(zé)人稱(chēng)自己不是具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，并不知情。

 

　　不過(guò)，資料顯示，2012年10月，昆侖銀行曾對(duì)中石油最高授信額度36億，2011年昆侖銀行資本凈額126.26億，照此計(jì)算，這一授信額度與昆侖銀行資產(chǎn)凈額總額比例已經(jīng)超過(guò)15%。而其2011年17.7億的最高授信與其上一季末資產(chǎn)凈額比例也遠(yuǎn)超15%。

 

　　“雖然實(shí)際計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)會(huì)依據(jù)當(dāng)期發(fā)生的貸款敞口計(jì)算，但這會(huì)留下觸犯監(jiān)管紅線(xiàn)的隱患。因?yàn)榘凑毡O(jiān)管規(guī)定，此處的資產(chǎn)凈額是依據(jù)上一季末的資產(chǎn)凈額來(lái)計(jì)算。”銀監(jiān)局一位人士表示。

 

　　自2009年中石油并購(gòu)重組昆侖銀行以來(lái)，依托于中石油，昆侖銀行在城商行中異軍突起。今年9月末，在“油城”昆侖銀行大慶石化支行，其存款總額甚至突破10億元，較年初增長(zhǎng)率達(dá)261.08%。然而，由于昆侖銀行高速擴(kuò)張，資本金消耗巨大，其發(fā)展又主要借助于外力，其能否持續(xù)保持如此高速發(fā)展，前景堪憂(yōu)。

 

　　 “從昆侖銀行自身的業(yè)務(wù)及利潤(rùn)構(gòu)成看，目前其雖然在城商行中強(qiáng)勢(shì)崛起，但發(fā)展后勁不足。要想長(zhǎng)期保持此增速較難。”一位投行人士表示。

 

　　500億“委托貸款”存疑

 

　　“中石油之前的300億和這次的200億貸款都屬于委托貸款，借貸金額、利率、使用用途、期限等由資金借貸雙方自行協(xié)定，昆侖銀行只是收取部分手續(xù)費(fèi)。因此，不存在中石油從昆侖銀行以低于銀行基準(zhǔn)利率貸款這一說(shuō)法，也不存在關(guān)聯(lián)貸款比例超過(guò)相關(guān)監(jiān)管紅線(xiàn)。”

 

　　10月8日，當(dāng)記者致電昆侖銀行總行辦公室就此前外界對(duì)昆侖銀行貸款中石油或超監(jiān)管規(guī)定的問(wèn)題，昆侖銀行總行相關(guān)負(fù)責(zé)人予以否認(rèn)。

 

　　然而，值得玩味的是，今年6月，中石油2013年中報(bào)曾披露，在中石油金額前五名的長(zhǎng)期借款中，其中4筆借款來(lái)自中油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司，而另一筆200億借款則來(lái)自昆侖銀行。此次昆侖銀行貸給中石油的200億為9年期長(zhǎng)期貸款，還款日為2022年3月，利率為4.84%。

 

　　但此前，中石油已通過(guò)昆侖銀行獲得共計(jì)300億大筆貸款。

 

　　2011年10月，中石油曾以5.81%的利率，通過(guò)昆侖銀行獲得100億貸款，歸還期限為2014年10月；2012年3月，中石油又以4.84%的利率通過(guò)昆侖銀行獲得200億貸款，歸還期限為2022年3月。

 

　　單從貸款利率看，這三筆貸款均遠(yuǎn)低于當(dāng)時(shí)銀行的貸款基準(zhǔn)利率。也因此，外界對(duì)中石油與昆侖銀行關(guān)聯(lián)貸款提出質(zhì)疑，但昆侖銀行一直未對(duì)此作正面回應(yīng)。

 

　　“由于是委托貸款，所以昆侖銀行只是收取手續(xù)費(fèi)，并不存在授信的問(wèn)題。”該負(fù)責(zé)人再三強(qiáng)調(diào)。

 

　　委托貸款是指，公司將其在銀行存款向指定的公司或項(xiàng)目公司提供貸款，金融機(jī)構(gòu)只是存款和借款公司之間的中介。這種方式本質(zhì)上是一個(gè)公司向另一家公司的貸款，利率往往在市場(chǎng)利率基礎(chǔ)上談判確定。金融機(jī)構(gòu)的主要職能是管理貸款，并收取利息和償還本金。

 

　　不過(guò)，蹊蹺的是，在中石油2013年中報(bào)中，此前的300億貸款并沒(méi)出現(xiàn)在其中。對(duì)于這300億元中石油是否已經(jīng)歸還，昆侖銀行上述負(fù)責(zé)人稱(chēng)自己不知情。

 

　　事實(shí)上，昆侖銀行對(duì)中石油曾有三次額度較大的授信歷史，而其中在2012年10月26日昆侖銀行召開(kāi)的第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議上，昆侖銀行審議通過(guò)了《關(guān)于給予中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司36億元最高授信額度的議案》，核定中國(guó)石油集團(tuán)2012年度信用等級(jí)為AAA級(jí)，給予最高授信額度36億，全部為非專(zhuān)項(xiàng)授信，授信有效期2年，用于中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司及下屬子（分）公司在本行辦理本外幣表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。

 

　　按照《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶(hù)的授信余額總數(shù)不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的15%，而其中規(guī)定，“資本凈額”指上季末資本凈額。

　
因此，如果按照2011年末昆侖銀行資本凈額126.26億計(jì)算，昆侖銀行2012年10月對(duì)中石油授信36億元已經(jīng)遠(yuǎn)超15%的監(jiān)管規(guī)定。

 

　　銀監(jiān)局一位人士告訴記者，雖然對(duì)于關(guān)聯(lián)貸款比例是否超標(biāo)，要根據(jù)實(shí)際貸款敞口為準(zhǔn)，但上述做法已然存在觸碰監(jiān)管紅線(xiàn)的隱患，但他同時(shí)也表示，“對(duì)于一些中小銀行，監(jiān)管不是特別嚴(yán)，所以超標(biāo)的現(xiàn)象也存在。尤其是出現(xiàn)中石油這樣實(shí)力雄厚的關(guān)聯(lián)方。”

 

　　資料顯示，2010年，昆侖銀行對(duì)中石油最高授信9億；而2011年，這一數(shù)據(jù)達(dá)到17.7億元，當(dāng)時(shí)昆侖銀行上季末凈資產(chǎn)為68.12億，此次授信額度也已超過(guò)15%。

 

　　受制中石油

 

　　昆侖銀行從總資產(chǎn)38.35億激增至1848.15億的資產(chǎn)規(guī)模僅4年時(shí)間，而對(duì)此，中石油則起著至關(guān)重要的作用。

 

　　和大多數(shù)城商行一樣，昆侖銀行最早系2002年12月9日設(shè)立的克拉瑪依市城市信用社，后經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)克拉瑪依監(jiān)管分局及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局批準(zhǔn)，于2006年6月6日整體改制為克拉瑪依市商業(yè)銀行股份有限公司（下簡(jiǎn)稱(chēng)“克商行”），并承繼原克拉瑪依市城市信用社的全部資產(chǎn)、負(fù)債和業(yè)務(wù)。

 

　　改制城商行后，克商行總資產(chǎn)32.49億元，但在改制第一年，其營(yíng)業(yè)利潤(rùn)就負(fù)增長(zhǎng)3410萬(wàn)，凈利潤(rùn)也僅為2217萬(wàn)。其不良率更是高達(dá)6.02%，存貸比也僅為20.62%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國(guó)家監(jiān)管指標(biāo)。

 

　　2009年，中石油對(duì)克商行的大規(guī)模注資重組徹底改變克商行發(fā)展面貌，其入主昆侖銀行后連續(xù)增資也迅速壯大了昆侖銀行資產(chǎn)規(guī)模。該年4月，中石油對(duì)克商行注資28.1億重組克商行，克商行注冊(cè)資本由1.81億元增至人民幣22.62億，中石油持股92.01%。

 

　　2010年4月，克商行再次增資19.41億，注冊(cè)資本變更為42.04億。

? ? 截至報(bào)告期末，中石油集團(tuán)持股比例為87%，增資后，克商行沿用中石油集團(tuán)旗下子公司“昆侖”名稱(chēng)，更名為昆侖銀行股份有限公司。

 

　　對(duì)昆侖銀行來(lái)說(shuō)，自中石油入駐以后，中石油及其下屬公司一直是其最重要的客戶(hù)，也因此，昆侖銀行幾乎無(wú)需為存款發(fā)愁。

 

　　昆侖銀行年報(bào)顯示，2012年末，其存款余額已達(dá)1048.3億，而2008年末其僅為31.85億，4年里存款余額增加1016.45億。與此同時(shí)，昆侖銀行發(fā)放貸款及墊款的規(guī)模也大幅增加。2012年末，昆侖銀行發(fā)放貸款及墊款共計(jì)399.96億元，4年前其僅為0.79億，暴增399.18億。

 

　　“廉價(jià)”的巨額貸款

 

　　和大多數(shù)城商行一樣，昆侖銀行的快速發(fā)展走的也是一條依托于某一集團(tuán)強(qiáng)勢(shì)注資，從此咸魚(yú)翻生，擺脫此前的債務(wù)及資金緊張泥潭，并迅速走上異域擴(kuò)張之路，依靠規(guī)模經(jīng)營(yíng)刷新業(yè)績(jī)。

 

　　但從昆侖銀行年報(bào)信息看，這些資金的成本較為低廉。

 

　　2012年末，昆侖銀行公司存款818.8億，利息支出16.6億，平均付息率為1.86%，遠(yuǎn)低于年存款利息3.25%。而其中，昆侖銀行向中石油及中石油下屬其他公司支付的利息共計(jì)13.53億元，占到公司貸款利息支出的81.46%。

 

　　2012年末，昆侖銀行雖然貸款及墊款規(guī)模達(dá)到399.96億，但其應(yīng)收利息只有16.8億，利息凈收入也只有29.33億。此前有媒體報(bào)道，2012年昆侖銀行向中石油集團(tuán)下屬其他子公司發(fā)放的貸款及墊款余額為69.3億，但應(yīng)收利息只有1287萬(wàn)。

 

　　“從昆侖銀行利潤(rùn)構(gòu)成以及存貸規(guī)模對(duì)其利潤(rùn)的貢獻(xiàn)看，昆侖銀行一方面過(guò)分依賴(lài)中石油，另一方面其增長(zhǎng)仍很粗放。如果不改變目前的增長(zhǎng)模式，其高增長(zhǎng)恐難以為繼。”一位投行人士表示。“截至2012年末，石油產(chǎn)業(yè)鏈貸款余額54.48億，同比增長(zhǎng)84.86%，其對(duì)中石油的過(guò)分依賴(lài)不利于銀行的長(zhǎng)期發(fā)展。”

 

　　與此同時(shí)，資料顯示，昆侖銀行2012年的委托貸款實(shí)現(xiàn)收益4.48億，比上年增加2.11億，占到中間業(yè)務(wù)凈收入的65%。這意味著昆侖銀行基本都是通道業(yè)務(wù)，不是銀行自己的信貸業(yè)務(wù)。

 

　　雖然依托于中石油強(qiáng)勁的資金實(shí)力，但由于2012年網(wǎng)點(diǎn)的急劇擴(kuò)張，昆侖銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降。

 

　　2012年，昆侖銀行不良貸款率急劇飆升至1.80%，而2011年末這一數(shù)據(jù)僅為0.03%。據(jù)昆侖銀行年報(bào)披露，因?yàn)樘焓?shí)業(yè)和中基股份的不良貸款，昆侖銀行2012年末資產(chǎn)減值損失5.84億，比上年大幅增加3.07億。

 

　　與此同時(shí)，昆侖銀行撥備覆蓋率和核心資本充足率下滑。尤其是撥備覆蓋率，2012年末其為132.29%，而2011年末這一數(shù)據(jù)高達(dá)5967.84%。核心資本充足率也由2011年的19.18%下滑至2012年的13.72%.