????? 保監(jiān)會(huì)近日發(fā)布實(shí)施了《個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》。
《辦法》對(duì)經(jīng)營個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司條件，產(chǎn)品設(shè)計(jì)原則等各方面都有嚴(yán)格規(guī)定，在昨日的答記者問中，保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)此表示，對(duì)個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品一開始就從嚴(yán)要求，是讓保險(xiǎn)公司提升專業(yè)水平，把產(chǎn)品做好，為保險(xiǎn)公司以后承辦大病保險(xiǎn)、醫(yī)保經(jīng)辦服務(wù)等工作打好基礎(chǔ)。
近年來，保險(xiǎn)業(yè)大力發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)，積極參與醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、服務(wù)醫(yī)療保障體系建設(shè)。目前，有100多家保險(xiǎn)公司開展商業(yè)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，備案銷售的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品涵蓋疾病險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、護(hù)理險(xiǎn)和失能收入損失險(xiǎn)四大類，2300多種產(chǎn)品。
數(shù)據(jù)顯示，2015年上半年實(shí)現(xiàn)商業(yè)健康保險(xiǎn)保費(fèi)收入1245.88億元，同比增長39.53%。2009年至今，商業(yè)健康保險(xiǎn)累計(jì)支付賠款超過2400億元，為投保人積累了超過3500億元的醫(yī)療保障資金。
前述保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展一方面滿足了人民群眾多樣化、多層次的醫(yī)療保障需求，提高了群眾的醫(yī)療保障水平，緩解了“看病難、看病貴”問題，另一方面也減輕了基本醫(yī)保的壓力，對(duì)全民醫(yī)保體系的建設(shè)起到了積極作用。但總體上看，作為醫(yī)療保障體系重要組成部分的商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展一直比較滯后、作用發(fā)揮有限，是全民醫(yī)保體系中的短板，盡快補(bǔ)上這一短板，既是當(dāng)前深化醫(yī)改的要求，也是完善全民醫(yī)保體系的題中之義。
正是在這一背景下，國家出臺(tái)了個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)政策。因此，《辦法》規(guī)定，個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)應(yīng)遵循保障為主、合理定價(jià)、微利經(jīng)營原則。
《辦法》稱，保險(xiǎn)公司應(yīng)按照長期健康保險(xiǎn)要求經(jīng)營個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保，并保證續(xù)保。個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品采取萬能險(xiǎn)方式，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任。醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)與基本醫(yī)保、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相銜接，用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人在經(jīng)基本醫(yī)保、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)償后自負(fù)的醫(yī)療費(fèi)用。不得重復(fù)報(bào)銷。個(gè)人賬戶積累僅可用于退休后購買商業(yè)健康保險(xiǎn)和個(gè)人自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用支出。
《辦法》規(guī)定醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額不得低于20萬元。對(duì)首次帶病投保的，可以適當(dāng)降低保險(xiǎn)金額。醫(yī)療保險(xiǎn)不得設(shè)置免賠額。
此外，《辦法》規(guī)定，被保險(xiǎn)人符合保險(xiǎn)合同約定的醫(yī)療費(fèi)用的自付比例不得高于10%。醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率不得低于80%，低于80%的，差額部分返還到所有被保險(xiǎn)人的個(gè)人賬戶。保險(xiǎn)公司不得對(duì)個(gè)人賬戶收取初始費(fèi)用等管理費(fèi)用。
該負(fù)責(zé)人稱，稅收優(yōu)惠政策的出臺(tái)，是商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展面臨的難得歷史機(jī)遇，但發(fā)展最終還是要靠自己，專業(yè)化是發(fā)展必由之路，專業(yè)服務(wù)能力是核心競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)業(yè)必須切實(shí)按照《辦法》規(guī)定，以個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為契機(jī)，推動(dòng)健康保險(xiǎn)專業(yè)化水平提升。
下一步，保監(jiān)會(huì)將從以下幾個(gè)方面推動(dòng)個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)試點(diǎn)工作：一是繼續(xù)加強(qiáng)與財(cái)政部、國家稅務(wù)總局的溝通、協(xié)調(diào)，以三部門名義印發(fā)通知，明確試點(diǎn)開始的時(shí)間、試點(diǎn)城市、經(jīng)審批后的試點(diǎn)產(chǎn)品等，共同推進(jìn)全國的試點(diǎn)工作；二是繼續(xù)指導(dǎo)行業(yè)加快推進(jìn)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)信息平臺(tái)、業(yè)務(wù)流程等工作，為試點(diǎn)的順利開展做好各項(xiàng)準(zhǔn)備；三是試點(diǎn)推開后，將加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)查處違法違規(guī)行為，維護(hù)市場(chǎng)秩序，推動(dòng)試點(diǎn)的有序、健康開展。